Behörde
FinCEN (US-Finanzministerium)
Inhalt
wirtschaftlich Berechtigte, Ausweisdaten, Adresse
Öffentlich?
nein – Register ist nicht öffentlich einsehbar
Unser Vorgehen
Status je Akte prüfen und dokumentieren
Worum es geht
Der Corporate Transparency Act verpflichtet bestimmte US-Gesellschaften, ihre wirtschaftlich Berechtigten (Beneficial Owners) an FinCEN zu melden – Name, Geburtsdatum, Adresse und ein Ausweisdokument. Das Register ist nicht öffentlich; Zugriff haben Strafverfolgung, bestimmte Behörden und – mit Zustimmung – Banken zur Erfüllung ihrer Sorgfaltspflichten.
Der Anwendungsbereich für inländisch gegründete Gesellschaften ist regulatorisch mehrfach geändert worden. Wer hier mit einer pauschalen Aussage arbeitet, arbeitet mit veraltetem Stand.
Warum wir trotzdem jede Akte prüfen
- der Status kann sich mit jeder Änderung der Regulierung ändern
- Banken fragen den BOI-Status im Onboarding regelmäßig ab
- eine dokumentierte Prüfung ist im Zweifel der Nachweis der Sorgfalt
- Änderungen bei Gesellschaftern lösen ohnehin Aktualisierungsbedarf aus
In der Akte finden Sie ein eigenes Feld für BOI-Status und Prüfdatum. „Ungeprüft“ ist ein Zustand, der bei uns nicht offen bleibt.
Abgrenzung zu anderen Meldungen
Die BOI-Meldung ist unabhängig von Form 5472, vom Annual Report des Bundesstaates und von der deutschen Mitteilung nach § 138 AO. Vier verschiedene Adressaten, vier verschiedene Fristen – dass sie regelmäßig verwechselt werden, ist der häufigste Grund für versäumte Meldungen.
Häufige Fragen
Ist die BOI-Meldung öffentlich?
Nein. Das Register ist nicht öffentlich einsehbar; Zugriff haben nur berechtigte Stellen.
Wer ist wirtschaftlich Berechtigter?
Wer mindestens 25 % hält oder erhebliche Kontrolle ausübt. Bei unseren Standardmandaten ist das der Alleingesellschafter.
Nächster Schritt
Das Aufnahmeformular dauert rund zehn Minuten. Wir prüfen Ihre Angaben und melden uns mit einer klaren Einschätzung – unverbindlich.